引言
然而，数字资产亦伴随价格波动剧烈、监管环境不确定、技术安全与反洗钱风险等挑战，若缺乏合规与风险控制，将可能对企业经营和投资安全带来不利影响。因此，在泰国开展数字资产相关活动前，系统理解其法律框架并全面评估风险尤为关键。
01
法律框架
- 泰国证券交易委员会（“SEC”）
- 泰国央行（“BOT”）
- 泰国反洗钱办公室（“AMLO”）
- 泰国数字经济与社会部（“MDES”）
- 泰国财政部
- 泰国商务部商业发展厅（“DBD”）
2. 适用法律及规定
- 《数字资产业务紧急法令》（B.E.2561）
- 《民商法典》（B.E.2535）
- 《反洗钱法》（B.E.2542）
- 《外商经营法》（B.E.2542）
- SEC各项公告
- BOT各项公告
02
定义
03
以数字资产出资
但实践中，由于以数字资产出资存在多种风险，故通常DBD并不会接受以数字资产出资的投资注册申请。具体风险如下：
- 了解你的资产 (KYA) 和资金来源验证
使用数字资产作为注册资本，对资金来源的验证构成了重大挑战。尽管区块链技术为交易提供了透明度，但仍然难以完全确认资产所有者的真实身份。这与法律规定的避免公司被用作洗钱工具的资产验证原则相悖；
- 估值
虽然《民商法典》允许使用现金以外的资产进行出资，但由于大多数数字资产价格波动较大，缺乏明确且被广泛接受的估值标准。因此，确定注册资本的价值成为一个风险过程，可能无法准确反映公司当时的真实价值；
- 转让和交付
在实践中，公司注册需要明确的股份支付证据。然而，目前尚无法律法规完全支持数字资产所有权的合法转移。
04
数字资产业务经营合规要点
2.日常监管与合规要求
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